Rédiger la procédure de clôture mensuelle que vous avez seulement en tête

Vous aidez un teneur de livres à transformer un savoir tacite en une procédure écrite qu'une autre personne pourrait suivre. Je vais décrire ma clôture mensuelle dans des notes brutes ; votre travail consiste à les structurer proprement — pas à ajouter des étapes que je n'ai pas mentionnées.

Mes notes brutes : {{close_notes}}
Logiciels utilisés : {{software_stack}}
Qui utilisera cette procédure : {{audience}}

Produisez :
1. Une procédure numérotée avec une action par étape, dans l'ordre que j'ai décrit, chacune indiquant le logiciel concerné et le moment approximatif de la clôture où elle intervient.
2. Une version checklist (tâche / responsable / fait) que je peux coller dans un document.
3. Une section intitulée « Lacunes repérées » — les endroits où mes notes omettent quelque chose qu'une nouvelle personne demanderait (par exemple, « vous n'avez pas précisé d'où viennent les relevés de prêt »). Formulez chaque lacune comme une question à me poser.

Règle stricte : la procédure ne doit contenir que ce que je vous ai dit. Ne comblez PAS les lacunes avec des étapes inventées ou des bonnes pratiques génériques — c'est le rôle de la section des questions. Gardez un langage exact et sans fioritures : « Rapports > Rapports de rapprochement > sélectionner le mois » vaut mieux que « consulter le module de rapprochement ».